지원금 정산보고 안내
【공모사업 선정 동 복지만두레만 해당】

지원금 정산 안내

□ 사업개요

○ 사 업 비 : 심의를 통해 지원된 교부금

□ 사업비 사용절차

사업 세부 계획서 작성	⇨	내 부 결 재 (지출품의서)	⇨	사업실시 (사진자료 必)	⇨	결과 보고

□ 사업비 집행시 유의사항

○ 사업비 정산서의 모든 금액 단위는 “원” 단위로 통일

○ 예산액 기준은 당초 예산집행계획서에 의거하며

- “지원금”과 “자부담”예산으로 구분 작성

○ 정산서에 반드시 첨부해야할 “증빙서 및 증빙방법”

- 사업비 통장사본  1부(원본대조필 도장날인)

- 사업비 집행 증빙서 (원본 대조필 날인된 복사본 제출)

• 카드집행 지출건 : 지출결의서, 카드전표, 품의요구서(견적서 또는 거래내역서)

• 계좌입금 지출건 : 지출결의서, 계좌입금표, 품의요구서(견적서 또는 거래내역서),                      매출업체 사업자등록증 사본

※ 간이 영수증은 부가가치세법 시행령 제5조에 의한 업체에 한하며, 사업자등록증 대표, 통장 예금주, 입금증 수취인은 동일인이여야 함.

※ 부가가치세법 시행령 제5조(간이과세자의 범위)

부가가치세법 제2조 제4호에 따라 제61조제1항에 따라 직전 연도의 공급대가의 합계액이 대통령령으로 정하는 금액에 미달하는 사업자로서, 제7장에 따라 간편한 절차로 부가가치세를 신고ㆍ납부하는 개인사업자를 말함.

□ 모니터링 확인사항

○ 사업계획에 따른 추진 여부 확인

○ 사업의 임의 변경 여부 확인

○ 예산집행에 따른 회계처리기준 및 절차 준수 여부

○ 집행내역과 통장, 지출액, 영수증 등 회계 증빙자료 일치 여부 등

□ 정산방법

○ 1차(서류검사) : 단체에서 제출된 정산자료에 따라 검사 및 인터뷰

- 지원금 및 자부담 집행관련 증빙자료 확인 / 전화 인터뷰 등

○ 2차(현장확인) : 서류검사 후, 현장 확인이 필요한 경우

□ 정산 절차

보고서 및 정산서 제 출 요 구	⇨	동 →구청 보고서 및 정산서 제 출	⇨	구청→재단 보고서 및 정산서 제출	⇨	정 산 결 과 조 치 (평가결과 익년반영)

□ 정산일정

○ 제출기한 : 2018. 12. 10.(월)까지

○ 대    상 : 공모사업 선정 동 복지만두레

○ 제출서류 : 추진실적 보고서, 정산보고서(집행 회계 증빙서류, 사진)

- 동 복지만두레 ⇨ 구 복지만두레 ⇨ 대전복지재단

E-mail 포함 제출 (kjh7433@dwf.kr로 발송)

※ 회계처리기준 미준수시 지원금 반환 대상이 될 수 있음

□ 기 타

○ 관련 서식 대전복지재단 홈페이지(http://dwf.kr)에 양식 게재

※ 기타 자세한 사항 : 대전복지재단 동복지지원부(대전 중구 보문로 246 대림빌딩10층)

담당자 김지현 / TEL 042) 331-8925, FAX 042) 331-8924 / E-MAIL : kjh7433@dwf.kr

2018 복지만두레 동 중심 맞춤형 나눔 공모사업

보조금 정산보고서

(사  업  명)

○○동복지만두레회장 (직인)

❍ 실무책임자 : 직위	성명

❍ 연  락  처 : 전화	HP	E-mail

❍ 주      소 : (우편번호)

Ⅰ

사업 개요

단 체 명	○○○동 복지만두레
사 업 명
사업기간	2018. . ∼ 2018. .
사 업 비	총 천원	지원금	천원( %)
		자부담	천원( %)
사업목적	○
추진실적	○ - - ○ - - ※ 단위사업별로 작성
사업성과 (개선사항)	○ (사업을 완료함으로써 지역 및 어려운 이웃 등에 미치는 효과를 구체적으로 기재)

세부사업명	세 부 사 업 내 용	지역자원‧1사1동 활용	회원참여
	○ - -

Ⅱ

주요사업내용

Ⅲ

사업 추진 성과(사진)

사업설명	사업설명
사업설명	사업설명

○○동 복지만두레 정산 보고서

Ⅰ

정산 총괄표

(단위 : 천원)

항목	총예산	집행액	잔액	집행률(%)	비고
총계	4,000	4,000	-	100%
지원금	4,000	4,000	-	100%
자부담
잔액발생사유	※ 이자 발생액(별도표시 : 원)

Ⅱ

대전복지재단 지원금 집행현황(지출내역)

1. 지원금 집행내역<작성예시>

(단위 : 원)

단위 사업		지 출 일 자	인출액	지 출 내 역	지 출 결의서 번 호	지급처	비고
합 계			4,000,000원
역량 강화 교육		2018.6.15.	50,000원	현수막 50,000원	1	대전광고	계좌입금
			80,000원	간식비 2,000원×20명×2회=80,000원	2	홍 길 동	전용카드
		2018.6.20.	400,000원	강사비 150,000원(1h)×2회=300,000원 교통비(서울↔대전 왕복 KTX 실비) 50,000원×2회=100,000원	3	김 바 다	계좌입금
정서지원 (생신축하)		2018.7.10.	70,000원	케잌 30,000원 선물 10,000원×4명=40,000원	4	홍 길 동	전용카드
		218.8.10.	70,000원	케잌 30,000원 선물 10,000원×4명=40,000원	5	홍 길 동	전용카드
일상생활지원	반찬 지원	2018.6.15.	420,000원	반찬 8,000원×35명=280,000원 반찬통 2,000원×35명×2Set=140,000원	6	홍 길 동	전용카드
		2018.8.15.	350,000원	반찬 10,000원×35명=350,000원	7	홍 길 동	전용카드
		2018.9.15.	350,000원	반찬 10,000원×35명=350,000원	8	홍 길 동	전용카드
		2018.10.15.	350,000원	반찬 10,000원×35명=350,000원	9	홍 길 동	전용카드
	이미용	2018.6.5.	300,000원	염색 5,000원×10명×6회=300,000원	10	홍 길 동	전용카드
	목욕 지원	2018.10.21.	200,000원	목욕비 6,000원×25명=150,000원	11	홍 길 동	전용카드
		2018.11.21.	200,000원	목욕비 6,000원×25명=150,000원	12	홍 길 동	전용카드
특별행사 (나들이)		2018.10.9.	45,000원	보험비 1,000원×45명=45,000원	13	대전보험	계좌입금
		2018.10.10.	315,000원	식대비 7,000원×45명=315,000원	14	홍 길 동	전용카드
		2018.10.12.	30,000원	현수막 30,000원	15	대전광고	전용카드
		2018.10.13.	135,000원	다과비 3,000원×45명=135,000원	16	홍 길 동	전용카드
		201810.10.	135,000원	입장료 3,000원×45명=135,000원	17	홍 길 동	전용카드
		2018.10.12.	500,000원	교통비(45인승 버스대여) 500,000원	18	김 산 들	계좌입금

※ 작성시 참고사항

1. 통장 인출일자와 인출액은 통장에 기재된 출금일자와 금액을 단위사업별로 기재하여 주시기 바랍니다.

2. 지출내역은 지출액을 단위사업별(일자별)로 나누어 기재하여 주시기 바랍니다.

3. 지출결의서(증빙서 첨부)는 지출내역을 확인하기 쉽도록 순서대로 편철하고, 지출일자는 영수증이 발급된 날짜를 기재하여 주시기 바랍니다.

2. 자부담 집행내역

(단위 : 원)

단위사업	지출일자	지출비목 및 내역	지출액	지출결의서 번 호	지급처	비고
합 계			500,000원
정서지원 (생신축하)	2018.6.10.	식대비7,000원×10명	70,000원	1	홍 길 동	카드결제
	2018.7.10.	식대비7,000원×10명	70,000원	2	홍 길 동	카드결제
운영비	2018.6.18.	회의비(커피, 녹차, 과자)	50,000원	3	홍 길 동	카드결제
	2018.8.18.	회의비(과일, 제과)	50,000원	4	홍 길 동	카드결제
	2018.11.18.	회의비(커피, 녹차, 과자)	50,000원	5	홍 길 동	카드결제
	2018.6.18.	평가회(식사비) 7,000원×30명	210,000원	6	홍 길 동	카드결제

Ⅲ

지원금 집행 잔액 발생사유 (변경사항이 있을 경우만 작성)

(단위 : 원)

사업(세부내용)	예산비목	예산액	지출액	집행잔액	발생사유
없음

※ 발생사유 : 사업계획 변경, 사업취소, 지급사유 미발생, 집행잔액, 이자 등 기재

Ⅳ

지원사업 및 소요경비 배분 변경 내역 (변경사항이 있을 경우만 작성)

(단위 : 원)

세 부 내 용	비 목	당초예산	변경예산	주요변경사유	승인여부
없음

※ 승인여부 : 대전복지재단 승인, 자체변경(내부 결재문서 사본 첨부)으로 구분 기재

※ 정산시 지참물

① 정산 보고서(원본대조필 날인) 사본 1부

② 영수증(원본대조필 날인)사본 1부

③ 보조금 통장 사본(통장 전체사본 : 원본 대조필 날인) 1부

④ 사업 진행 사진자료 및 단체별 필요한 증빙자료 등

수 입 결 의 서
증 제 ① 호			사무국장(총무)		부회장		회 장
수입과목	관	사업비		작성일		○○월 ○○일
	항	동중심 맞춤형 나눔 공모 사업비
				수입일		○○월 ○○일 (적요란 참조)
	목	사업비
수입 금액	금이백만원			비 고
	￦2,000,000원
적 요
작성예시) 동 중심 맞춤형 나눔 공모사업비

지 출 결 의 서

증 제 ① 호
		사무국장(총무)				부회장			회 장		결재
지출금액 일금 정 ￦
③ 발의 및 원인행위	2018. .		(인)		지출항목
					⑤ 단위사업
④ 지출부기재	2018. .		(인)
					⑥ 비목․품목
내 역
적 요				금 액			비 고
⑦ 채 주	주소 :						⑧ 지급방법
	상호 :
	성명 :
⑨ 영 수	상기 금액을 영수함 2018 . . 성 명 : (인)

영 수 증

영수증 복사

강사료 청구서

❍ 사 업 명 :

❍ 강의일시 : 2018. ○. ○(○)  ○:○○~○:○○ (○시간)

❍ 강의장소 :

❍ 강의주제 :

❍ 강    사 :

◂ 소속 및 직위 : ○○○ 대학교 교수

◂ 생년월일 :

◂ 주  소 :

◂ 연락처 :

◂ 강사료 : 금○○만원(금○○원)

◂ 입금계좌 : ○○은행 / ○○-○ (홍길동)

2018. ○.  ○.

(강사) 홍  길  동   (서명)

붙임 : 1. 강사 프로필 1부.

2. 강의(안) 1부.  끝.

통장사본(앞면)

* 복지만두레 회장으로 개설한 통장사본 앞면 첨부

통장사본(내역)

* 지원금 교부 이후부터 사업종결까지 통장정리 후 첨부

별첨 : 정산 Q & A

정 산 Q & A

□ 작년 공모사업 때 사용하던 통장을 그대로 사용해도 되나요?

○ 만두레 공모사업비를 받는 통장은 만두레회장님 명의로 개설한 통장을 사용하면 됩니다. 따라서 임원진이 변경된 동에서는 새로운 통장 및 체크카드를 개설해야 합니다.

○ 만일 동일한 통장을 사용 시에는 보조금 신청전에 통장잔고를 0원으로 처리 후 진행해야 합니다.

□ 자부담으로 지출했는데 증빙서류도 제출해야 하나요?

○ 자부담으로 사용한 금액은 영수처리하여 자체보관하시고, 정산보고서에 자부담에 대한 금액만 기재해주시면 됩니다.

□ 재난 등 자체사정으로 계획대비 진행하지 못했는데 어떻게 해야 하나요?

○ 상반기에 진행하지 못했을 경우 하반기에 진행하셔도 됩니다. 또한 주기적으로 진행되는 사업의 경우 인원이나 횟수를 증가시켜 진행하시면 됩니다.

□ 역량강화 교육에 대한 이후 증빙서류는 무엇인가요?

○ 강사확인(서명)을 받은 강사료 청구서(서식활용), 강사프로필, 강의(안), 참석자 명단, 이체확인증이 증빙서류입니다. 또한 교육 이후 만족도조사(서식활용) 실시하여 같이 첨부해주시면 됩니다.

□ 현금으로 구입하면 더 저렴한데 체크카드 대신 현금계산은 안되나요?

○ 예산사용의 투명성을 위해 체크카드 사용을 기본원칙으로 합니다. 현금구입이 불가피할 경우 세금계산서, 사업자등록증사본, 통장사본의 증빙자료가 있어야 합니다.

□ 사업 진행 후 예산이 남거나 부족할 경우 어떻게 하나요?

○ 모든 사업에서 예산이 남거나 부족할 경우 공모사업 배정된 전체예산에서 10%이내에서는 항목간 이동이 가능합니다. 계획되어 있는 사업의 인원, 횟수를 증가하는 것은 가능합니다.

○ 공모사업 신청 시 계획한 사업을 진행하지 않고, 새로운 사업을 추가하거나 대체 진행할 경우에는 재단과 사전에 상의하고 변경계획서를 공문으로 제출하여, 승인을 받은 후, 예산변경을 통해 진행을 해야 합니다.

○ 공모사업 신청 시 계획한 사업간의 예산 금액을 조정할 경우에는 반드시 내부결재를 득한 후에 진행하여야 합니다. (자체적으로 10%이내에서 항목간 이동도 반드시 내부품의는 하셔야 합니다.)

□ 계획했던 단가 보다 비싼 경우 어떻게 하나요?

○ 계획했던 단가(예, 보험료, 반찬 단가 등)보다 크게 넘어서는 경우에는 재단과 협의하여 진행하고 그렇지 않은 경우 예산범위 내에서 조정해서 사용하시면 됩니다.

□ 결산소득세, 이자, 체크카드 할인 등은 어떻게 처리하나요?

○ 마지막 정산시 수입(이자, 체크카드 할인, 캐쉬백 등), 지출(결산소득세) 처리하고 전체 사업비외 수입에 대해서는 반납처리해 주셔야 합니다.

□ 송금이체 수수료는 어떻게 처리해야 하나요?

○ 사업계획서상 운영비로 예산을 세우고 (지원 보조금의 2% 이내) 집행을 하면 됩니다. 운영비 초과 발생 수수료는 자부담 처리를 합니다.

지원금 교부 전의 계약건은 어떻게 처리해야 하나요?

○ 계약은 공모사업 선정 최종발표 이후 추진하는 것을 원칙으로 하고, 그에 따른 지출은 지원금이 교부된 이후부터 가능합니다.

(ex. ‘텃밭 가꾸기’사업 진행시 농지임대차 계약서 상 임차료 지급방법을       일시불 선납으로 작성하고, 회장님이 자체 지급 후 지원금을 교부받아       회장님에게 이체하는 경우 – 불가)